财政局市级决算工作汇报

财政局2016年市级决算工作汇报

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向本次常委会议报告20xx年市级决算和20xx年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、20xx年财政收支决算

　　1、全市公共财政收入决算

　　(1)全市公共财政总收入118767万元，比上年增加9701万元，增长8.9 %。其中：地方公共财政收入85661万元，比上年增加9962万元，增长13.2%。地方债券转贷收入10000万元。

　　(2)上级补助收入127946万元，其中：返还性收入3987万元，一般性转移支付收入74314万元，专项转移支付收入49645万元。

　　(3)上年结余、结转收入39928万元(其中：项目结转下年使用40167万元，历年净结余-239万元)。

　　2、全市公共财政支出决算

　　(1)全市公共财政支出220592万元(含上级财政专款和上年项目结转等支出)，比上年增支12053万元，增长5.8%。

　　(2)上解上级支出7434万元。

　　(3)债券还本支出2000万元。

　　3、全市公共财政收支决算平衡情况

　　全市地方公共财政收入、转移性收入、地方债券转贷收入和结余结转收入合计263535万元，支出合计230026万元，收支相抵，结转结余33509万元，比上年减少6419万元。其中：项目结转下年的支出33697万元，比上年减少6470万元，累计净结余-188万元，比上年减少51万元。

　　4、全市基金收入决算

　　(1)全市基金收入61723万元，比上年减少55215万元，下降47.2%。

　　(2)上级专项补助收入14798万元。

　　(3)上年结余收入6007万元。

　　5、全市基金支出决算

　　(1)全市基金支出73501万元，比上年减少50913万元，下降40.9%;上解上级财政支出394万元。

　　6、全市基金收支决算平衡情况

　　全市基金收入合计82528万元，全市基金支出合计73895万元，收支相抵，结转结余8633万元，全部结转下年使用。

　　二、20xx年财政工作的主要特点

　　1、加强征管，确保财政收入稳定增长。面对宏观经济下行、政策性减收等多重压力，财税部门坚持依法治税、科学聚财。一是严格征收管理。市政府与财税征管部门、综合治税单位分别签订收入目标管理责任状，层层分解收入任务，落实征管责任。二是加强工作调度。定期召开组织收入工作调度会，研判收入形势，挖掘增收潜力，随时掌握重点行业、重点产业、骨干企业纳税情况和变化动向，协调解决组织收入中遇到的各种困难和问题，确保财政收入按进度均衡入库。三是创新增收举措。实行市领导联系重点税源企业(项目)制度，主动帮助企业排忧解难。

　　2、发挥财政职能，全力支持地方经济建设。充分发挥财政职能，多方筹集资金，大力支持绿色生态经济强市建设。一是积极争取上级项目资金。通过各部门的共同努力，全年争取到位上级补助专项资金142150万元，比上年增加22361万元。二是大力支持重点项目建设。依托融资平台，加大融资力度，累计筹集调度财政资金30700万元，支持高铁新区和省道204线、303线建瓯段等重点项目建设。三是倾力扶持中小企业发展。落实优势产业、税收扶持政策等中小企业发展专项补助资金2707万元，支持企业转型升级、技术改造和提高先进技能。

　　3、优化支出结构，民生支出保障及时到位。全年教育、科技、文体传媒、社保就业、医疗卫生与计划生育、农林水事务、交通运输、住房保障等与民本民生密切相关的支出达173621万元，占公共财政预算支出的79.1%，比上年增长9%。一是全力支持“三农”发展。投入11000万元，推进农田水利、水土流失治理、水电增效扩容、水库除险加固、农产品质量安全等项目建设;投入4951万元，用于造林绿化、生态公益林补偿、造福工程和危房改造补助;投入4423万元，实施国家农业综合开发项目;投入6465万元，用于种粮农民综合直补、良种补贴、农机购置补贴等农业生产补贴;投入财政奖补资金2408万元，建设村级公益事业“一事一议”财政奖补项目;投入2420万元，支持村级基层组织运转经费保障。二是全力保障民生民利。投入10547万元，支持棚户区改造等保障房建设;投入4654万元，积极支持推进城乡居民养老保险工作;投入3858万元，保障16900名城乡低保群众的基本生活;投入608万元，开展农村劳动力扶贫和转移就业技能培训。投入12812万元，推进新型农村合作医疗保险和城镇居民基本医疗保险;投入1507万元，施行城乡统一的基本公共卫生服务项目;投入3322万元，落实计划生育奖励扶助等各项优惠政策。三是全力发展社会公益事业。投入5004万元，提高义务教育阶段生均公用经费标准，落实免教科书费、免作业本费、农村寄宿生营养改善补助、中职学校免学费、特教学校“两免一补”等优惠政策;投入8748万元，支持城区学校扩容、公办幼儿园、中小学校舍安全长效机制、“全面改薄”等项目建设。投入1703万元，支持送文化下乡、公共图书馆、文化馆、乡镇综合文化站和村级文化等项目建设。四是全力推动城乡环境综合整治。投入3334万元，支持城区道路“白改黑”、亲水平台、园林城市绿化提升改造、城市高清监控系统、城市夜景修复等工程建设;投入1193万元，改造建设污水处理厂、垃圾中转站和公厕;投入2626万元，安排垃圾焚烧、城市卫生保洁经费和农村卫生保洁奖励，推动城乡环境卫生整治。

　　4、注重财政绩效管理，推进财政综合改革。一是稳步推行国库集中收付制度改革。开展银行账户清理、零余额账户设立、全面完成了国库集中支付改革扩面任务。二是巩固深化国有资产产权管理改革。积极推动建瓯市投资有限公司资产整合、贷款授信等各项工作，由市政府出资5000万元设立建瓯市中小企业贷款帮扶基金，累计为建瓯市属企业提供银行到期贷款转贷帮扶金额达29653万元。通过“集中经营、联合管理、分类处置、市场运作”的管理模式，推动“非转经”资产管理规范化运行。三是深入推进预算编制改革。全面推进预算编制改革，将预算绩效管理前移至部门预算审核关口，部门预算编制与绩效目标编制同步进行。四是着力加强政府采购监管。完善采购监管机制，积极推行政府采购限额标准和网上竞价采购方式。五是全面规范财政财务管理。开展财政专项资金、贯彻中央八项规定严肃财经纪律及“小金库”等专项检查。

　　三、20xx年上半年预算执行情况

　　上半年，全市公共财政总收入完成56038万元，完成预算42.5%，慢序时进度7.5个百分点，同比减收8379万元，下降13%。其中：地方公共财政收入完成42201万元，完成预算44.4%，慢序时进度5.6个百分点，同比减收3011万元，下降6.7%。上划中央收入13837万元，完成预算37.7%，同比减收5368万元，下降28%。税性总收入39303万元，完成预算35.1%，同比减收16958万元，下降30.1%。地方级税性收入25466万元，完成预算33.9%，同比减收11590万元，下降31.3%。公共财政支出93560万元，完成预算68.6%，比上年同期增支6085万元，增长7%。

　　上半年，全市政府性基金收入 11628万元,完成预算的16.6%,主要是土地出让金减少;政府性基金支出 27119万元,完成预算的38.8%。

　　上半年，全市社会保险基金收入39254万元，完成预算的52.6%，社会保险基金支出 43690万元，完成预算的60%。

　　四、20xx年上半年预算执行的特点

　　1、收入降幅逐步收窄质量有待提升。上半年，全市公共财政总收入完成56038万元，比上年同期下降13%。其中：地方公共财政收入完成42201万元，比上年同期下降6.7%。公共财政总收入和地方公共财政收入分别与上半年最低的月份比上升了18.4个百分点和21.3个百分点，收入降幅有所收窄。但地方级税性比重为60.3%，同比下降了21.7个百分点，质量有待提升。

　　2、主体税种减收影响财政收入增长。上半年，受高铁、高速公路基本完工投资额减少、房地产市场持续疲软、税收起征点调整、企业人力成本增加利润下降等因素的共同影响，主体税种收入减收较大，主要有：(1)营业税收入8074万元，同比减收5334万元，下降39.8%;(2)企业所得税收入7528万元，同比减收5517万元，下降42.3%;(3)增值税收入9692万元(不含改征增值税1184万元)，同比减收2268万元，下降19%;(4)契税收入941万元，减收3804万元，下降80.2%;(5)土地增值税收入1332万元同比减收2213万元，下降62.4%。

　　3、实体经济发展动力不足各产业税收总体减收。上半年，一产税收收入101万元，占全部税收收入的0.3%，减收111万元，下降52.3%。二产税收收入17379万元，占全部税收收入的44.2%，减收2351万元,下降11.9%， 除电力、燃气及水的生产和供应业增收外，建筑业和制造业等其他行业表现减收。三产税收收入21822万元，占全部税收收入的55.5%，同比减收14497万元，下降39.9%，主要是房地产业减收12305万元，下降53%。

　　4、受政策因素影响非税收入增长明显。上半年，认真贯彻《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》，积极落实财政部关于将育林金、地方水利基金等11项政府性基金收入改为地方公共财政收入的工作布置，各收入征管部门进一步加强收入管理,积极组织收入、做到应收尽收，非税收入完成16735万元，增收8579万元,增长105.2%。

　　5、积极筹措资金，切实保障重点和民生支出需要。上半年，公共财政支出93560万元，同比增支6085万元，增长7%，在支出上积极筹措资金，优先保障教育、社会保障、医疗卫生、住房保障等民生支出，同时重点扶持农林水、企业经济等生产发展，重点和民生支出76620万元，占公共财政支出的81.9%，较好保障支出需要。财政支出主要有：教育支出18918万元、社会保障和就业支出11103万元、医疗卫生与计划生育支出17413万元、农林水支出19173万元、资源勘探信息等支出5323万元、住房保障支出3152万元。

　　五、下阶段工作重点

　　面对目前我市经济变化状态和财政收支矛盾更加严峻的.形势，我们既不可掉以轻心，又需以新的理念和新的视角做出新的判断，必须把当前财政日常工作和财政政策操作的着力点落实到步入财政新常态的轨道上来，在经济发展进入新常态和财政形势发生转折性变化的背景下，走出一条积极财政政策的新路子。

　　1、进一步加强收入征管。把组织收入放在工作首位，正确处理收入增长和提高收入质量的关系，既要关注进度，更要关注质量，密切关注经济形势，把握房地产等重点税源行业的发展变化，及时发现组织收入的薄弱环节，加强财税部门沟通协调，切实采取各种措施，强化税收征管。一是加强分析研判，实时召开组织收入工作调度会，挖掘增收潜力，随时掌握重点行业、重点产业、骨干企业纳税情况和变化动向，协调解决组织收入中遇到的各种困难和问题，确保财政收入按进度均衡入库;二是加强部门协作，严格收入目标考核责任制，明确收入征管部门和乡镇责任，形成各部门、各单位齐抓共管财税工作的局面;三是加强依法征收，完善财税库银横向联网和综合协调机制，加强重点行业和重点税种征收，堵塞征管漏洞，强化税收清欠，确保应收尽收。

　　2、推进经济提质增效升级。要认真贯彻落实各项稳增长、调结构政策措施，稳住基本面，培育增长点，更好地发挥财政的稳定器作用，推进经济提质增效升级。一方面充分发挥政府企业贷款帮扶基金的管理与运作，帮助扶持更多的企业解决银行贷款到期转贷难题，防范和化解企业金融风险，促进企业维持正常生产经营和提高经营效益。另一方面遵循“为中小微企业建立融资平台，为经济发展提供资金服务”的宗旨，市政府出资5000万元成立了建瓯市国有融资性担保公司，将有力改善我市中小微企业成长、解决中小微企业融资困境、缓和中小微企业“融资难、融资贵”现象，助力地方经济发展发挥重要的推动作用。

　　3、优化财政支出结构调整。要防范财政风险，统筹安排支出进度，合理调度资金，在“保工资、保运转、保民生”的前提下，确保各项重点支出，落实好偿债资金来源，关注重点项目后续资金融资问题。支出有保有压，确保重点领域特别是民生支出，坚持依法理财，加强财政管理，提高财政资金使用效益，力求多渠道多模式争取资金，促进经济持续健康发展和社会和谐稳定。